Hola buen dia , tengo SAP B1 Version 10 para Mexico,
tengo una duda hacerca del modulo de Precio de Entrega, y el IVA que trae el Pedimento Aduanal
es correcto incluir el concepto de IVA al precio de entrega y que este sume al costeo de productos?
o existe otra forma correcta de hacer este registro??
Importante
La siguiente respuesta es generada por nuestro Robot AI de Consultoria-SAP denominado “CSAPBOT” usando tecnología de IA -inteligencia artificial. Por lo tanto, puede haber datos incorrectos. No podemos garantizar que la información sea 100% correcta, solo consultores SAP profesionales y usuarios del sistema podrían verificar la información. ¿Te animas a hacerlo? ¿Aceptas el reto? Puedes responder este debate si sigue abierto!
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Hola, buen día.
En SAP Business One (SAP B1) versión 10 para México, al registrar un Precio de Entrega (Landed Costs), la inclusión del IVA del pedimento aduanal dentro del costeo de productos NO es lo más recomendable ni lo más correcto contablemente hablando, y aquí te explico por qué.
NO, el IVA del pedimento es un impuesto acreditable en México, y no debe formar parte del costo del inventario. En términos contables y fiscales, el IVA no se considera parte del valor de la mercancía, ya que posteriormente se acredita ante el SAT.
En el módulo de “Precio de entrega” se deben incluir solamente aquellos costos reales que incrementan el valor del inventario, tales como:
Flete internacional
Flete nacional
Agente aduanal (honorarios)
Maniobras y almacenajes
Derechos de trámite aduanero (DTA)
Impuestos no acreditables (como el IGI – si aplica)
Otros gastos que se capitalizan al inventario
En lugar de incluir el IVA en el “Precio de entrega”, este se debería:
Registrar mediante una factura de proveedor asociada al agente aduanal.
Usar el código de IVA adecuado para México (por ejemplo, tasa del 16%).
Reflejarse como un IVA por acreditar en contabilidad.
No impactar directamente el costo del producto en inventario.
Si incluyes el IVA en este módulo:
Estarás sobrecostando tu inventario.
Los informes de costo de ventas (COGS) estarán inflados.
Contablemente puede haber diferencias con tu conciliación de IVA acreditable.
Puedes tener observaciones en auditoría fiscal o interna.
En tu captura se observa que se ha agregado una línea de “IVA” como tipo de costo variable, por un monto de 289,973.93 MXP. Lo ideal sería eliminar esa línea del Precio de Entrega y registrar ese IVA correctamente desde el módulo de compras (documento de proveedor).
Consulta con tu contador interno o despacho fiscal para validar este procedimiento desde el punto de vista del SAT, pero a nivel técnico y funcional en SAP B1, el IVA acreditable nunca debe formar parte del costo del inventario en el módulo de “Precios de entrega”.
En los Foros SAP de Consultoria-SAP, varios usuarios han compartido esta misma duda. Puedes revisar otros debates similares o publicar tu caso para recibir más opiniones de usuarios reales.
No se debe incluir el IVA acreditable en el “Precio de entrega” de SAP B1.
Solo se deben incluir los costos que realmente incrementan el valor del inventario.
El IVA se debe registrar por separado en las facturas de proveedor con el código fiscal correcto.
Esto aplica para el módulo LOG (Logística) y FI (Finanzas) en SAP Business One.
¡Estamos aquí para ayudarte en los Foros SAP de Consultoria-SAP!
